本钢新闻
“变革”,为“双跑赢”提供核心支撑
——59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司财务部整合融合工作经验成果综述
     2021年10月15日,鞍钢集团59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司59859cc威尼斯官网揭牌成立。自此,59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司正式迈入央企行列。
       重要的历史时期,财务人使命在肩,如何助力百年本钢破冰前行,跑出改革发展“加速度”,实现“双跑赢”目标?
       “财务管理是企业管理的核心。鞍钢本钢重组后,要推动财务整合融合工作快速协同,最主要的工作就是推动财务管理理念变革、财务管控方式变革,进而有效提升财务管理能力,切实履行财务监督职能,为新本钢降本创效、实现‘双跑赢’提供核心支撑。”59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司财务部总经理韩梅道出深入推动财务管理变革的重要性。
       在鞍钢集团、59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司的科学部署和59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司总会计师张景凡的直接领导下,围绕“要素管控+管理移植”和“战略引领+资源协同”两条主线,59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司财务部快速行动,将鞍钢全面预算管理理念、严格的资金闭环监测理念、财务核算全流程合规理念、低成本战略管控理念,渗透到本钢财务管理的各个角落,强化顶层设计、优化管理手段、创新管理模式、推进数字化建设……一系列破立并举、协同创效的整合融合举措,促进了财务系统由内而外的转变,财务管理成果显现。
       59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司财务部全面承接“两制一契”考核重点经营指标,上半年,预计实现净利润15.84亿元,完成奋斗指标;销售收入利润率完成 4.9%,跑赢行业;成本压降完成16.8亿元,比预算多完成8.2亿元;资产负债率比年初下降3个百分点,提前完成全年考核目标;“两金”占用余额对比年初降低10个百分点、财务费用同比降幅53.07%,为59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司实现“双跑赢”提供了效益支撑。

强化顶层设计,健全全面预算管理体系
——考核执行能力明显增强       

       如何搭建科学、坚固又符合央企标准和高质量发展要求的顶层设计体系,是59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司财务管理工作在改革之初面临的首要问题。
       在鞍钢集团做强管理、闭环管控的理念引领下,59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司全面承接鞍钢集团的财务管理理念,立足改革大局,突出战略协同,穿透管理,系统推进。
       ——建立顶层设计,完善管理体系。59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司深入领会国资委建立“纵横贯通的全面预算管理体系”的工作要求,成立了以党委书记、董事长及总经理为组长、涵盖机关部门和基层单位的全面预算管理领导小组,充分发挥主要领导把方向、管大局、保落实的引领作用。同时,机关部门及各单位各司其职、主动谋划、紧盯年度预算目标,围绕全面、全员、全过程预算管理要求,促进了生产经营与全面预算管理深度融合。
       ——精心编制预算,助力“双跑赢”。依据国资委2022年“两匹配、三提高、一稳定”总体目标,强化了经营预算、资本预算、财务预算全面性,首次突出“两利四率”、“两金”压控、经营活动现金流等重要预算管控指标,制定9类增利措施、增利计划净额37亿元,以奋斗保基本,确定三档考核指标,精准助力“双跑赢”。
       ——强化预算分解,严格执行管控。按照时间和管理层级两个维度层层分解预算指标,横向到边、纵向到底,落实落细落地。通过产线效益排名、“日清日结”日效益测算、周例会周检讨,进一步完善和加强月滚动预算管理,事前精细编制、科学测算;事中实时跟踪、动态调整;事后精准评价、有效处置。
       ——提高分析质量,提供决策支撑。推进细化月度经营分析,健全生产、成本、利润、资金、投资、资产全面分析模型,多维度多角度分析对比,提高针对性和实效性,“眼睛向内,刀刃向内”,查差距补不足,为生产经营决策提供有力依据。
       ——实行闭环管理,严格考核机制。强化预算执行结果考核,健全预算考核制度,将考核贯通到每个责任主体,实现预算闭环管理,让全面预算管理与全员、与岗位、与薪酬密切相关,用考核倒逼责任落实,使全面预算管理成为生产经营降本创效的“方向盘”。
       ——全流程全方位对标降本,全过程全覆盖成本控制。坚持“人人皆可降成本、一切成本皆可降”原则,以鞍钢集团管理与信息化系统全面移植覆盖工作为中心,建立“真金白银”的成本削减管理体系,强化协同和工序降本。上半年成本压降完成16.8亿元,折成吨材降低196元,比预算多完成96元/吨,超额完成成本压降工作。

优化管理手段,资金管控多维度发力
——管理长效机制初步形成

       “收入是有利润的收入、利润是有资金流的利润”,这是59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司财务部承接鞍钢集团资金管控理念所坚持的重要原则。为了进一步增强资金管控能力,财务部坚持以效益为中心,守正创新,精益求精,全面对标鞍钢集团,夯实制度建设,强化资金管控,进一步提升资产运行质量,压缩融资规模,压减财务费用,降低资产负债率。
       ——承接完善制度,细化管控政策。59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司财务部全部承接鞍钢集团全方位资金管理制度,结合本钢实际制定下发债权债务、清收考核、收付款政策等14个文件制度,从不同层面、不同维度、不同深度规范细化资金管控,尤其在付款、收款政策上体现了鞍本协同效应,防范了票据兑付风险。
       ——借力重组协同效应,多渠道降本创效。借助鞍本协同效应,财务部统筹本钢去杠杆、降负债、压费用工作。上半年,有息负债较鞍本重组前降幅20.38%,融资利率进入基准利率下浮20%~35%的通道,财务费用较同期降低53.07%,融资性票据比重组前降低68.43%,融资保证金较重组前降低75%,破解了存贷双高,真正回归融资的本质。同时,财务部实时关注汇率走势、规避汇率风险,通过采取外币资产与负债匹配、收付汇匹配、积累美元资产等措施,上半年在外币汇率大幅波动的不利形势下,实现了汇兑净收益0.5亿元,借助鞍本重组良好预期,成功完成了中票发行工作,比鞍本重组前发行中票利率降低了2.16个百分点。
       ——清理债权债务,夯实资产负债。确定重要清收目标,建立清欠责任机制,实行“定人、定责、定户、定额”工作原则,以“钉钉子”精神深抓实做,严格考核,一企一策,高效清欠,上半年已完成计划回款指标。同时,彰显央企风范,实现了逾期无分歧欠款“零拖欠”。59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司总会计师亲自督战、财务部全力推进、各单位统一思想,加大内部债权债务的清理力度,以“攻山头、打硬仗”的精神,逐年、逐月、逐笔还原历史账目,降低内部资金占用,消除往来差异成效显著。
       ——加强“两金”管控,提升运行质量。全面承接鞍钢集团“两金”占用考核三个维度,树立全面预算管理理念,建立健全“两金”管控长效机制,加大业财融合力度,深挖内部管理潜力,将资产价值挖掘到极致,紧密产供销衔接,细化各类物资的库存定额指标,提高管理和协同效应,有效推动了流动资产周转率、存货周转率、应收账款周转率稳步提升。

统一会计核算,强化管理合规
——会计信息质量不断提升

       会计信息是企业管理者进行日常管理决策的重要参考和依据,会计信息质量业财融合在很大程度上决定着企业的财务分析能力、资源配置能力、风险管控能力,既是企业各项工作的“晴雨表”,也是企业战略决策的“指挥棒”。为了提高会计信息质量,59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司财务部全面推进统一会计核算、强化管理合规工作。
       ——全面对接鞍钢财务管理模式,统一会计政策,实现应付职工薪酬、交通费、福利费、安全生产费、税金、资产减值损失等核算规则统一。同时,统一会计报表格式,建立了全级次快报体系共143套快报,首次纳入央企年终决算并通过国务院国资委决算审计。此外,采纳职工代表提案,统一公积金计提比例。
       ——提升会计信息质量,开展全级次全覆盖自查整改。结合财务决算审计及决算报告审核中发现的问题,财务部牵头对所属各级下属子企业财务会计信息的真实性、准确性、完整性、合规性开展全面自查,抓实抓细会计核算、报表编制和信息披露,发现问题立行立改,确保会计信息真实完整准确。
       ——确保“稳增长”“一揽子”政策落地见效。上半年,在双本战略推动下,财务部主动担当作为,牵头成立工作专班,组织梳理国家相关政策,充分享受了国家新出台组合式支持制造业和中小微企业等行业的发展政策。

深化业财融合,助力数字本钢建设
——财务信息化建设有序推进

       财务管理信息化是提升企业管理水平、深化业财融合、助力数字本钢建设的重要途径,不仅能够提高财务管理效率,还可以保证财务管理工作质量,降低企业管理成本,有助于推动企业长远发展。为此,在推进财务管理变革的进程中,加速财务信息化建设也是59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司财务部工作的重中之重。
       为了把财务信息化建设工作落到实处,59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司财务部全面落实59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司“1357”工作指导方针,以“集团整体管控体系高效运行”为目标,全面推进信息系统整体覆盖和移植。目前,已启动包括钢铁产业信息一体化项目、“日清日结”日效益系统、合并报表系统、统一核算(NC)系统、客商共享系统、大额资金监管系统、司库系统、企业绩效评价系统、财务成本对标系统等9项财务信息化项目的推广工作。同时,财务共享系统、中央账务仓、纳税管理系统、全面预算管理系统等4项财务信息化项目,也按照方案要求展开前期筹备工作。每个项目由分管领导亲自挂帅,并组织专人成立专案组,倒排工期、挂图作战,确保项目推广保质保量、按期完成,助力本钢财务管理水平迈上数字化新台阶。
       现在,“白加黑”“五加二”,自上而下“穿透式”加班加点,已经成为本钢财务人上下常态化的工作模式。每当繁星闪烁、夜深人静,本钢财务人的办公室却依然灯火通明。在鞍钢本钢重组整合融合第一个财年,他们牢记使命,紧跟企业改革发展步伐,以握指成拳、合力攻坚的凝聚力,担当作为、闯关夺隘,跑出了实干奋进、深化改革的“加速度”,交出了一份上半年工作的高分答卷。
       风劲潮涌,自当扬帆破浪;任重道远,更须快马加鞭。面对高质量发展给企业提出的更高要求,59859cc威尼斯官网-(无锡)有限公司财务部将以“两年时间迅速赶超央企一流企业”的决心,以追求效益最大化为目标,持续完善纵横贯通的全面预算管理体系、全面有效的合规风控体系、智能前瞻的财务数智体系、系统科学的财务管理能力评价体系、面向未来的财务人才队伍建设体系,以财务为核心,会同产、供、销、人、财、物管控系统,合力挖潜创效,为新本钢“跑赢自己”“跑赢大盘”提供高质量财务支撑,献礼党的二十大!
 
2022-07-04